1月17日，北京證券交易所消息顯示，為加強對新從事證券服務業務會計師事務所的日常監管，幫助新執業所進一步了解監管要求，推動提升新執業所業務水平。在中國證監會會計司指導下，北京證券交易所、全國股轉公司于2024年1月15日在北京舉辦新執業所專場培訓會并邀請部分新執業所開展座談交流。

本次培訓緊密結合會計師事務所證券服務業務最新規則指引，來自中國證監會會計司、稽查總隊和中注協的專家，通過政策解讀、責任剖析、案例講解，引導新執業所樹立“規范運作、質量為先”的發展理念，敦促其勤勉盡責執業，更好發揮資本市場“看門人”作用。

一是筑基礎、明要求。解讀新修訂的《會計師事務所從事證券服務業務合規手冊》主要內容，闡明會計師事務所從事證券服務業務各項基本要求，為新執業所高質量執業提供有益指導。

二是立規矩、提質量。解析新起草的《監管規則適用指引——審計類第2號》，結合相關案例，強調從業人員執業過程中應保持的職業判斷。同時，通過介紹會計師事務所質量管理相關準則，指導新執業所加強質量管理，推動執業質量提升。

三是守底線、知責任。講解新形勢下會計師事務所證券業務行政責任，傳遞監管要求，強化新執業所人員風險合規意識。

下一步，北京證券交易所、全國股轉公司將在中國證監會有關部門指導下持續做好執業會計師事務所的業務監管和專業培訓，促進掛牌、上市公司財務信息披露質量提升，夯實掛牌、上市公司高質量發展基礎。